Xét xử vụ án mua bán trái phép hóa đơn gây thiệt hại cho ngân hàng nhà nước hàng tỷ đồng

          Ngày 17/6/2015, Tòa án nhân dân thành phố Hải Dương phối hợp với Viện kiểm sát nhân dân thành phố Hải Dương tổ chức phiên tòa xét xử vụ án  Nguyễn Văn Huy và Đinh Mạnh Cường về tội “Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước” quy định tại Điều 164a của Bộ luật hình sự.
          Theo nội dung vụ án: Đầu năm 2010 Nguyễn Văn Huy, Đinh Mạnh Cường cùng anh Nguyễn Đức Miên ở Văn Đức - TX. Chí Linh - Hải Dương thành lập Công ty cổ phần dịch vụ vận tải và xây dựng Việt Hà do có giấy phép kinh doanh số 0800843383 do Sở kế hoạch và đầu tư tỉnh Hải Dương cấp, trụ sở chính: số 38 Nguyễn Đình Chiểu - P. Ngọc Châu - TP. Hải Dương. Công ty do Nguyễn Văn Huy là Giám đốc, Đinh Mạnh Cường là Kế toán trưởng với ngành nghề kinh doanh: vận tải hàng hóa, hành khách, mua bán hàng nội thất, thiết bị văn phòng….Sau khi  đi vào hoạt động, Công ty được Cục thuế tỉnh Hải Dương cấp bán 02 quyển hóa đơn GTGT. Khi cơ chế chính sách pháp luật thuế có sự thay đổi cho phép các Công ty, Doanh nghiệp tự in hóa đơn nên tháng 3/2011 Huy tự in 10 quyển hóa đơn GTGT để sử dụng. Do quá trình hoạt động kinh doanh gặp khó khăn và lợi dụng chính sách của Nhà nước trong việc cấp phép thành lập doanh nghiệp và quản lý hóa đơn GTGT của ngành thuế Huy đã thành lập thêm Công ty TNHH thương mại Phú Mỹ Hải Dương mục đích không hoạt động sản xuất kinh doanh mà chỉ bán hóa đơn GTGT khống để thu lợi nhuận, cụ thể:
Trong khoảng thời gian từ tháng 8/2010 đến tháng 12/2011, tại thành phố Hải Dương, Nguyễn Văn Huy đã bán trái phép 57 tờ hoá đơn GTGT khống (hoá đơn đã ghi các chỉ tiêu, nội dung nghiệp vụ kinh tế nhưng không phát sinh việc mua bán hàng hoá dịch vụ kèm theo) của Công ty cổ phần dịch vụ vận tải và xây dựng Việt Hà và Công ty TNHH thương mại Phú Mỹ Hải Dương cho 22 đơn vị, công ty, doanh nghiệp trên địa bàn TP Hải Dương, các huyện Kim Thành, Tứ Kỳ, Nam Sách- tỉnh Hải Dương và TP. Hà Nội để hợp thức hoá hàng hoá, dịch vụ mua vào trên thị trường không có hoá đơn GTGT và kê khai khấu trừ thuế GTGT gây thiệt hại cho Ngân sách Nhà nước số tiền thuế GTGT 1.205.340.307đ. Huy thu lợi bất chính số tiền 987.530.268đ (Chín trăm tám mươi bảy triệu năm trăm ba mươi nghìn hai trăm sáu mươi tám đồng).
          Trong khoảng thời gian từ tháng 8/2010 đến tháng 4/2011, tại thành phố Hải Dương, Đinh Mạnh Cường giúp Nguyễn Văn Huy bán trái phép 15 tờ hoá đơn GTGT khống của Công ty Việt Hà để 07 công ty và 02 đơn vị trên địa bàn TP Hải Dương, huyện Kim Thành và TP. Hà Nội sử dụng để kê khai khấu trừ thuế GTGT, gây thiệt hại tiền thuế GTGT cho Ngân sách Nhà nước 123.902.990 đồng.
          Tại phiên tòa, các bị cáo thành khẩn khai nhận mọi hành vi phạm tội của mình. Trên cơ sở phân tích, đánh giá về tính chất mức độ nguy hiểm cho xã hội của hành vi phạm tội của các bị cáo, nhân thân, các tình tiết tăng nặng, giảm nhẹ trách nhiệm hình sự, vai trò của từng bị cáo, Hội đồng xét xử tuyên phạt bị cáo Nguyễn Văn Huy 45 tháng tù, bị cáo Đinh Mạnh Cường 09 tháng tù.